Belastingaangifte voor bedrijven: dit moet je weten

Wanneer je een bedrijf hebt, ontkom je er niet aan: belastingaangifte. Alhoewel iedere werkende Nederlander jaarlijks verplicht is om aangifte inkomstenbelasting te doen, komen hier voor ondernemers nog meer soorten belastingen om de hoek kijken. Het is belangrijk om de belastingaangifte correct en op tijd in te dienen, anders riskeer je een boete. In deze blog lees je welke belastingaangiftes er zijn en hoe jij je hier zo goed mogelijk op voorbereid.  

Als ondernemer betaal je verschillende soorten belastingen. Aangifte inkomstenbelasting en btw-aangifte (ook wel omzetbelasting genoemd) zijn voor iedere ondernemer verplicht. Welke belastingen je nog meer moet betalen, hangt af van verschillende factoren. Denk hierbij aan de rechtsvorm, je branche en de werkzaamheden.

Zowel particulieren als bedrijven doen aangifte inkomstenbelasting. Als ondernemer betaal je belasting over de gemaakte winst van het afgelopen jaar. Deze aangifte moet voor 1 mei worden ingediend bij de Belastingdienst. Als ondernemer heb je recht op verschillende aftrekposten. Zo betaal je alleen inkomstenbelasting over de gemaakte winst wanneer je voldoet aan het urencriterium. Het urencriterium houdt in dat je per jaar minimaal 1.224 uren aan je onderneming hebt, besteedt. Je mag dan een bedrag van je winst afhalen, zodat je minder of zelfs geen belasting hoeft te betalen. Naast het urencriterium zijn er nog meer aftrekposten: lees je daarom voorafgaand goed in.

Btw-aangifte wordt ook wel aangifte omzetbelasting genoemd. Als ondernemer betaal je deze belasting over de gemaakte omzet. Alle ondernemers doen ieder kwartaal aangifte omzetbelasting. Het is soms mogelijk om vrijstelling van de btw-aangifte te krijgen. Dit kan alleen wanneer je geen btw doorberekend aan klanten. Dit komt echter zelden voor: je levert namelijk altijd producten of diensten waarvoor je meer vraagt dan de commerciële kostprijs. Btw-aangifte is ook verplicht wanneer jij je product of dienst aanbiedt aan mensen buiten je vriendenkring en familie.

Heb je personeel in dienst? Dan moet je periodiek loonaangifte doen. Je betaalt je personeel natuurlijk salaris: hiervan houdt je een bepaald percentage aan loonheffingen in. Dit percentage is de loonbelasting, premie volksverzekeringen, premie werknemersverzekeringen en de inkomensafhankelijke bijdrage aan de Zorgverzekeringswet. Na de aangifte moet je dit bedrag betalen aan de Belastingdienst.

Ben jij een besloten vennootschap (bv) of naamloze vennootschap (nv)? Dan ben je verplicht vennootschapsbelasting te betalen. Dit is een belasting over de belastbare winst in een boekjaar. Bij een winst tot €200.000,- is dit 19% en bij bedragen vanaf €200.000,- is dit 25%. Wanneer je belastbare winst lager is dan €200.000,- kun je vrijstelling aanvragen.

Wanneer je een bv of nv bent heb je vaak te maken met aandeelhouders. Aan deze aandeelhouders betaal je dividend. Dan ben je dus ook verplicht om daarover belasting te betalen: dividend belasting. Je betaalt dan 15% belasting over de opbrengst uit aandelen en de winst. Het kan ook zo zijn dat je dividend ontvangt. Dan mag je dit als ondernemer aftrekken van de vennootschapsbelasting.

Het is belangrijk dat de aangifte op tijd wordt ingediend bij de Belastingdienst: anders riskeer je een boete. Ook kun je een boete krijgen wanneer je aangifte niet correct wordt ingediend. Om dit te voorkomen moet je ervoor zorgen dat de boekhouding op orde is! Hier onder lees je twee tips ter voorbereiding op de belastingaangiftes.

De belangrijkste tip is dat de boekhouding altijd correct moet zijn. Zorg daarom voor een goede basis, zodat je de boekhouding gestructureerd bijhoudt. Wat je precies moet bijhouden, hangt af van je branche en rechtsvorm. Sowieso is iedere onderneming verplicht om de inkomsten en uitgaven goed bij te houden. Zorg er voor dat je op de hoogte bent van de verplichtingen waar jij aan moet voldoen.

Onder een goede basis valt ook dat je vaste momenten moet inplannen waarop je de boekhouding bijwerkt. Zo kun je er voor kiezen om je boekhouding wekelijks of misschien wel meerdere keren per week bij te houden.

Je bent verplicht om je boekhouding 7 jaar te bewaren: binnen deze periode kan de Belastingdienst de boekhouding opvragen. Het is daarom belangrijk om je boekhouding goed te bewaren. Het wordt ook aangeraden om een digitale back-up te maken.

Controleer ten slotte aan het einde van het jaar de boekhouding. Niet alle documenten hoef je namelijk 7 jaar te bewaren. Dit is ook een goed moment om te kijken of je geen fouten hebt gemaakt. Zoek de gehele boekhouding goed uit en zorg voor overzicht en een goede back-up.

De beste tip verdient een aparte kop: schakel een boekhouder in. Een boekhouder voert vele werkzaamheden voor je uit. Je bepaalt zelf welke werkzaamheden dit zijn: je kunt er dus voor kiezen om zelf ook een deel van de boekhouding te doen. Het is ook mogelijk om je gehele boekhouding uit te besteden, het is maar net wat je zelf prettig vind.

Een boekhouder zorgt ervoor dat je boekhouding correct wordt bijgehouden en dat belastingaangiftes op tijd worden gedaan. Zo voorkom je eventuele boetes van de Belastingdienst. Een boekhouder heeft namelijk zorgplicht: dat betekent dat de boekhouder verantwoordelijk is voor de fout en dus de boete moet betalen.

Ben je bang dat een boekhouder te duur is? Geen zorgen: een boekhouder verdient zichzelf terug door het geven van financieel- en belastingadvies. De boekhouder is op de hoogte van de laatste wetgeving over belastingen: hierdoor behaal je zoveel mogelijk belastingvoordeel!

Wanneer je een boekhouder inschakelt, neemt deze een ingewikkelde en tijdrovende klus van je over. Zo houd je meer tijd over die je kunt steken in je eigen onderneming! Een boekhouder kan uiteraard meer voor je doen, op deze pagina vind je allerlei artikelen over de werkzaamheden van boekhouders.